Как задокументировать факт хищения денег из кассы работодателя

Спор о хищении денежных средств: как привлечь к ответственности торгового представителя 2 марта Средний балл: 0 из 5 Как оформить отношения с контрагентами, чтобы избежать хищения. Что предпринять работодателю в период доследственной проверки по факту внутреннего хищения в компании. Как быстро и без лишних затрат взыскать убытки с похитителя. Практически каждое торговое предприятие сталкивалось с фактами недостач и хищений товарно-материальных ценностей, в том числе денежных средств дебиторской задолженности контрагентов. Указанная категория споров традиционно не является сложной, но лишь при условии грамотного и своевременного оформления всех эпизодов такого дела — от подачи заявления в правоохранительные органы до увольнения работника.

Содержание:

• Спор о хищении денежных средств: как привлечь к ответственности торгового представителя
• Увольняем кассира по причине утраты доверия: алгоритм и документы
• Ответственность за хищение денежных средств из кассы
• Как вести себя в случае выявления кражи или недостачи
• Тема: Расторжение трудового договора в связи с совершением работником хищения
• Как задокументировать факт хищения денег из кассы работодателя
• Хищение имущества. Как отразить в учете?

Спор о хищении денежных средств: как привлечь к ответственности торгового представителя

Спор о хищении денежных средств: как привлечь к ответственности торгового представителя 2 марта Средний балл: 0 из 5 Как оформить отношения с контрагентами, чтобы избежать хищения.

Что предпринять работодателю в период доследственной проверки по факту внутреннего хищения в компании. Как быстро и без лишних затрат взыскать убытки с похитителя. Практически каждое торговое предприятие сталкивалось с фактами недостач и хищений товарно-материальных ценностей, в том числе денежных средств дебиторской задолженности контрагентов.

Указанная категория споров традиционно не является сложной, но лишь при условии грамотного и своевременного оформления всех эпизодов такого дела — от подачи заявления в правоохранительные органы до увольнения работника. Рассмотрим ситуацию, которая произошла в одной из компаний, на конкретном примере. Предыстория спора Б. Семь контрагентов передали Б. Однако сбор дебиторской задолженности не входил в трудовую функцию Б.

Впрочем, указанные действия не были даже согласованы с работодателем не говоря уже, что они не были санкционированы им. Фактически Б. После этого Б. На телефонные звонки работодателя она не отвечала. А по прошествии недели Б. Что касается денег, то она успела их потратить на личные нужды. Поиск решения Как же действовать работодателю в такой ситуации?

Рассмотрим варианты: оформить трудовое правонарушение и уволить работника по инициативе работодателя; инициировать два судебных процесса: в рамках уголовного дела по ст. Каждое из этих решений грозит неприятными последствиями для работодателя, кроме последнего. Так, в первом случае необдуманные действия работодателя могут привести его к спору о восстановлении работника. И бремя доказывания по большинству вопросов ляжет именно на него.

Уволенный работник может также санкционировать проверку со стороны ГИТ. Основания же для штрафа по ст. Что касается судебных разбирательств, то прохождение всех инстанций может потребовать от двух месяцев до нескольких лет. К тому же работодателю нужно быть готовым принять участие во всевозможных экспертизах и, конечно, оплатить их : от почерковедческой до товароведческой.

Возможно, придется столкнуться и с конкуренцией исковой давности в трудовом и гражданском праве или встречными исковыми заявлениями. Однако рассматриваемый спор изначально лишен материально-правовой сложности, поэтому его не следует усложнять эмоциональной составляющей это касается как работодателя, так и работника.

В этой связи последний вариант поиска решения трудового конфликта представляется юридически оправданным. Кроме того, финансовым и юридическим работникам следует учесть, что размер долга причиненного ущерба может быть в итоге несоизмеримо мал по сравнению с судебными издержками оплата услуг адвокатов, экспертизы, госпошлин, штрафов трудовых инспекций и т.

Оптимальный вариант взыскания убытков Это один из немногих споров, где удалось убедить работодателя подавить эмоции и заблаговременно выстроить процессуальную позицию и линию защиты. Работодатель о хищении Б. После этого с оставшимися шестью контрагентами разговор строился таким образом, что они действительно оплатили поставку. Работница на телефонные звонки не отвечала.

Побудить ее к ответу могли только правоохранительные органы: работодатель подал заявление в органы внутрених дел по факту проверки деяний Б. К нему он приложил косвенные доказательства: пояснения от оплативших деньги контрагентов в произвольной письменной форме с указанием даты, времени, места, цели выдачи наличных денежных средств, суммы и субъекта, который осуществил ее прием; заявление работницы о приеме на работу и соответствующий приказ; копию трудовой книжки работницы; копию трудового договора с ней; копию договора о полной материальной ответственности с ним; копию должностной инструкции; копию объяснений работников бухгалтерии и кассы работодателя о факте недостачи наличных денежных средств в кассе и образовавшейся дебиторской задолженности.

Дело в том, что на указанной досудебной стадии проявляется взаимосвязь и конкуренция трудового и гражданского права. Работник и работодатель действуют в рамках трудового договора и конкретной трудовой функции. Возможно, контрагенты работодателя просто подарили Б. Сам факт вручения контрагентами наличных денежных средств работнику не является надлежащим способом исполнения обязательств по договорам поставки.

Однако было принято решение продолжать договорные отношения с контрагентами по поставке товара, не разглашая факта хищения невозврата в кассу денежных средств и факта подачи заявления в органы внутренних дел, чтобы избежать утечки информации. С целью выявления вероятных иных участников хищения сложившаяся ситуация была скрыта от других работников.

Причем пока органы внутренних дел организовывали проверку на основании заявления работодателя, у последнего было время надлежащим образом оформить данное происшествие с точки зрения трудового права: направить работнику заказным письмом уведомление с описью вложения с просьбой вернуться на рабочее место при необходимости направить 3—4 таких уведомления с интервалом в 5 дней ; составить акт о трудовом правонарушении в виде хищения денежных средств; подготовить акт об отсутствии на работе; оформить акт об отказе в даче объяснений по факту отсутствия на работе; издать приказ о применении мер дисциплинарного взыскания.

Копии всех названных документов работодатель направил работнику заказным письмом с уведомлением и описью вложения при необходимости это следует повторить несколько раз с интервалом в 5 дней , а после появления сотрудника на рабочем месте ознакомил его с данными документами под роспись и получил у него письменные объяснения.

Таким образом, работодатель надлежащим образом оформил происшествие с точки зрения трудового права, получив при этом массу доказательств своей добросовестности в урегулировании данного конфликта. Вывод суда После подачи заявления в органы внутренних дел работница Б. После этого работница самостоятельно вернулась на рабочее место. В результате Б. Также она в письменном заявлении признала факт хищения, присвоения, растраты и невозврата денег в кассу, обязалась сумму долга погасить.

Работодатель тоже пошел на уступки и уволил Б. Прокуратура, в свою очередь, проверив законность постановления органов внутренних дел, направила материалы дела в мировой суд по подсудности. Работодателю осталось сделать самую малость — в рамках уголовного дела подать гражданский иск, избежав массы дополнительных споров, оплаты госпошлины, услуг адвоката и т.

В итоге суд вынес обвинительный приговор и удовлетворил гражданский иск работодателя в полном объеме. Причем работница полностью признала вину и гражданский иск. После окончания проверки по данному факту был также уволен начальник отдела продаж, являвшийся непосредственным руководителем Б. Преимущество гражданского иска — в отсутствии необходимости доказывать обоснованность своих требований В настоящем деле организация использовала право предъявления гражданского иска в рамках уголовного процесса.

Действия руководителя компании по предъявлению гражданского иска абсолютно оправданны, поскольку в рамках одного дела организацией получено решение о взыскании денежных средств с осужденной, сэкономлено как время не нужно подавать отдельный иск , так и денежные средства при подаче гражданского иска в уголовном процессе не нужно оплачивать государственную пошлину, нести дополнительные расходы на оплату услуг представителей в гражданском процессе, которые далеко не всегда возмещаются в полном размере.

Очевидным преимуществом гражданского иска является также исключение необходимости доказывать обоснованность своих требований по правилам гражданского судопроизводства, где бремя доказывания возлагается на истца; по Уголовно процессульного кодекса РФ бремя доказывания ложится на органы уголовного преследования по правилам уголовного судопроизводства.

Нужно отметить, что приговор мирового судьи по делу основан на признании вины подсудимой. Признание вины в данном случае выгодно ей самой, ведь на основании ч. Этот аргумент можно успешно использовать в переговорах с работником — договориться уволить его по соглашению сторон или на основании его заявления, если работник признает вину, что было сделано в рассматриваемом деле.

Если бы стороны конфликта не нашли этого компромиссного решения, ситуация для работодателя сложилась бы менее благоприятно. У него не было бы легальных оснований для увольнения сотрудницы за факт хищения до вступления в силу приговора суда. Сложности могли возникнуть с увольнением за однократное грубое нарушение трудовых обязанностей в организации не были своевременно оформлены все необходимые кадровые документы, как следует из материалов дела, документы, касающиеся дисциплины труда, работница подписывала уже после того, как удалось договориться с работодателем.

Однако в итоге все разрешилось достаточно выгодно как для работника, так и для работодателя. Электронная версия журнала e.

Председатель Верховного суда предложил увеличить лимит для уголовной ответственности за мелкое хищение В кассе организации обнаружена недостача. Руководитель организации решил уволить кассира в связи утратой доверия. Рассказываем, как это правильно сделать. По состоянию на 25 июня г.

Увольняем кассира по причине утраты доверия: алгоритм и документы

В этой ситуации важно не только найти виновное лицо, но и правильно отразить сам факт хищения в учете. Недостачу похищенных денег отражают в учете и отчетности в месяце окончания инвентаризации, а не в том периоде, когда имущество было похищено. На счете 94 суммы недостач числятся, пока у организации не появятся основания для их списания. Отметим, что при выявлении факта недостачи денег в кассе фирмы расходные кассовые ордера оформлять не надо. В налоговом учете порядок отражения ущерба зависит от того, установлено ли виновное в хищении лицо. Виновные не установлены Когда причиной недостачи в кассе является хищение денег неустановленными лицами, в налоговом учете убытки фирмы приравнивают к внереализационным расходам.

Ответственность за хищение денежных средств из кассы

Термины и понятия, используемые в настоящих Правилах 1. Сервисы — основные и дополнительные инструменты, предлагаемые Пользователю для взаимодействия с органами власти. Администрация портала — должностные лица Федеральной службы по труду и занятости и представители исполнителя работ по государственному контракту на осуществление технического сопровождения Портала, осуществляющие оперативное управление Порталом. Пользователь — лицо, зарегистрированное на Портале, которому предлагается использовать услуги и сервисы, предоставляемые Порталом. Модератор — представитель Администрации портала, обрабатывающий сообщения пользователей. Общие правила 2. Регистрация пользователей 3.

Факт хищения имущества можно выявить либо в ходе ревизии инвентаризации , либо в момент совершения правонарушения. Нарушителя порядка могут остановить контролеры на проходной, или момент совершения кражи может зафиксировать установленная в помещении видеокамера. И вот тут основная интрига. В противном случае вполне возможно, что суд восстановит воришку на работе, а вам еще придется оплатить ему время вынужденного прогула. Если сумма ущерба, выявленная при ревизии, незначительная и руководство не располагает достаточными доказательствами, что имущество было именно похищено, то распрощаться с сотрудником можно в соответствии с п. Как разъяснил Верховный Суд РФ, расторжение трудового договора по данной причине возможно только в отношении работников, непосредственно обслуживающих денежные или товарные ценности прием, хранение, транспортировка, распределение и т. Также эти работники могут быть уволены в связи с утратой доверия и в случаях, не относящихся напрямую к их работе: при установлении факта совершения хищения, взяточничества и иных корыстных правонарушений п. Проще говоря, если кассир организации, делая покупки в магазине после работы, украл упаковку печенья, и работодатель узнал об этом, то такого кассира можно уволить.

Как вести себя в случае выявления кражи или недостачи

Это и неудивительно, потому что соответствующая запись в трудовой книжке равносильна волчьему билету. Пункт 7 ст. Уточню, что это относится только к тем работникам, которые непосредственно занимаются обслуживанием материально-товарных ценностей.

.

Тема: Расторжение трудового договора в связи с совершением работником хищения

.

Как задокументировать факт хищения денег из кассы работодателя

.

Хищение имущества. Как отразить в учете?

.

.

.

.